Как правильно управлять финансовыми потоками | Личные финансы

Как правильно управлять финансовыми потоками

пятница, 15 июля 2016

В бизнесе все важно: умение выделять приоритетные задачи, владеть тактикой и стратегией развития бизнеса, видеть риски и уметь их нейтрализовать и правильно управлять финансовыми потоками. Последнее особенно важно. От умения правильно распределить финансы, чтобы не возникало моментов денежного дефицита, не было срывов в платежах по обязательствам и при этом в предприятии всегда были деньги, зависит жизнеспособность предприятия. Но также очень важен и учет финансов. Давно уже отошло то время, когда бухгалтерский учет производился в журнале ручкой и калькулятором. Сейчас это намного проще, но одновременно требует специальных знаний. Здесь необходима будет не только программа, которой широко пользуются все бухгалтера. Ведь часто на предприятиях не все финансы проходят через бухгалтерию. Поможет держать учет всех финансовых потоков программа учета финансов. Можно порекомендовать WinBlack Pro

. Эта программа также идеально подойдет и для домашнего учета денежных средств. Ее возможности очень широкие: от полного учета всех расходов и доходов до учета кредитов, планирование потоков, построение отчетов. С программой комфортно работать, ведь есть разбивка по различным статьям и проектам.

Очень часто компании с высокой доходностью и нормальной рентабельностью попадают в состояние временного дефолта. Казалось бы, в ситуации, когда бизнес прибыльный и дела идут хорошо, этого не может быть. Но, к сожалению, такие случаи далеко не единичны, и дело не в том, что дебиторы вовремя не оплачивают долги, или изменились цены на сырье, все гораздо прозаичней с одной стороны и сложней с другой.
Финансовые потоки, это все деньги, которые проходят через предприятие, то есть это весь бюджет компании, в который входят все денежные средства. Даже небольшая компания, каждый день делает десятки платежей, и приблизительно столько же денег получает на счета. Чтобы не допустить перерасхода средств и не остаться без денег, до поступления следующих средств, необходимо правильно управлять финансовыми потоками. Они делятся на несколько категорий.

 

По происхождению:

 

  • заемные;
  • собственные.

 

По назначению:

 

  • резерв;
  • расчеты по обязательствам с контрагентами;
  • расчеты по обязательствам с фискальными органами и банками;
  • поступления за услуги и товар;
  • другие поступления.
  • заработная плата:
  • прибыль.

Кроме того, вся денежная масса делится по цикличности и срокам расчетов и поступлений. Из общей массы поступлений и расчетов, всегда выделяются главные – первостепенные, которые обеспечивают основную жизнедеятельность предприятия. Если обязательные платежи в налоговую инспекцию и обслуживание кредитов имеют жесткие временные рамки, выходить за которые не желательно, то все остальные сроки поступлений и расчетов, результат договоренностей с партнерами.
Отсюда и основной способ, как правильно управлять финансовыми потоками.

Самый распространенный метод оптимизации денежных потоков


Надо составить график расчетов и поступлений, с точными суммами и сроками, чтобы все последующие, новые договора и контракты, можно было корректировать по платежам и поступлениям. Зная все сроки расчетов и поступлений, все новые договора, даже если они не значительны по суммам, стараться заключать с оптимальными сроками платежей, которые будут в моменты максимальных поступлений. Следить за малейшими срывами сроков поступлений, и вовремя корректировать свои коммерческие обязательства.
В небольших компаниях, где количество платежей не значительно, подобную работу выполняет бухгалтерия. В более крупных, где сотни, а бывает, тысячи платежей и финансовые потоки распределяются сотнями ручейков, бухгалтер с такой работой не справится. Для этого существуют планово-финансовые отделы во главе с финансовым директором, от которых и зависит оптимизация финансового состояния компании.
Все контракты и договора обязательно проходят предварительную проработку с планово-финансовым отделом, а финансовый директор, в обязательном порядке включается в переговорную группу. Любые изменения в поступлениях, или расчетах, запрещаются, без согласования с ними.
При разработке новой стратегии компании необходимости ее расширения или дополнительных затрат на новый проект, все изменения в денежных потоках, или привлечение дополнительных, заемных средств необходимо учитывать заранее не менее, чем за пол года. Это позволит плавно перестроить финансовый план, сбалансировать поступления с обязательствами и не допустить финансового голода или ухудшения финансового состояния компании. Адаптация и подготовка содержит в себе подгонку сроков погашения старых обязательств и поступлений под новые условия с изменением и дополнением в уже действующих договорах и контрактах.
Такой метод, с подробным планированием, позволяет согласовать с контрагентами новые сроки расчетов за долго до момента начала реализации проекта, не вызовет противодействия с их стороны. Так,  как это часто бывает в случае с внезапными изменениями, вызванными необходимостью. Это позволит им внести коррективы в свои планы заранее, и сохранит нормальные деловые отношения.
Финансовое состояние предприятия в большей мере зависит не от прибыльности бизнеса, хотя это необходимое условие, а от правильного распределения денежных средств. Рачительность и бережливость далеко не синоним понятия оптимизации платежей и финансового состояния бизнеса. Это намного глубже и сложней и требует постоянного внимания руководства.
В небольших предприятиях, где нет возможности содержать большой штат, подобный план составляется руководителем и бухгалтером и находится на постоянном контроле у первого. В таких предприятиях, где это делается, никогда не бывает серьезных финансовых проблем, просрочек с выплатой заработных плат или задержек с расчетами по обязательствам. И капитализация таких компаний имеет тенденции к росту, и кредитные истории у них идеальные, а проблемы с заемными средствами отсутствуют.
Плановость и точность в обязательствах, скрупулезность в отношениях с партнерами и контрагентами, а самое главное предсказуемость и последовательность всегда привлекают деловых людей. А это имидж, репутация, и конечно же успех.